Theo biên bản của đoàn kiểm tra, nhiều dự án, hồ sơ vay tiền chưa phù hợp đối tượng hoặc điều kiện vay vốn nhưng hội đồng quản lý quỹ vẫn chấp thuận cho vay. Chẳng hạn như dự án đầu tư xây dựng chợ Trường Xuân của Công ty TNHH Bảy Tiến, dự án nhà hàng thuộc khách sạn Sa Đéc của Công ty CP Du lịch Đồng Tháp...

Đối tượng cho vay của quỹ là các dự án đầu tư nhưng UBND tỉnh lại có công văn về việc sử dụng vốn tạm thời nhàn rỗi cho vay ngắn hạn, đối tượng vay là các công trình đầu tư bằng nguồn vốn ngân sách, vốn tín dụng nhà nước.

Theo quy định, chủ đầu tư phải là doanh nghiệp, cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân hạch toán độc lập mới được vay quỹ đầu tư phát triển. Tuy nhiên, nhiều hộ cá thể cũng được vay để nuôi cá tra, trong đó có bà Trần Ngọc Ánh (vợ chủ tịch UBND tỉnh Đồng Tháp) vay 2,5 tỉ đồng, ông Nguyễn Thành Chung (thông gia với chủ tịch tỉnh) vay hai lần tổng cộng 8 tỉ đồng, ông Võ Văn Tá (em phó chủ tịch thường trực UBND tỉnh kiêm chủ tịch hội đồng quản lý quỹ Võ Trọng Nghĩa) vay 3 tỉ đồng, bà Nguyễn Thị Xuân Vân (vợ bí thư tỉnh ủy) vay ba hợp đồng mỗi lần 2 tỉ đồng...

Đoàn kiểm tra cũng cho rằng một số khoản vay được thực hiện theo chỉ đạo của UBND tỉnh nên không thẩm định dự án như dự án xe buýt của Công ty TNHH Quốc Đạt cho vay để trả nợ thi hành án cho huyện Tam Nông, dự án công trình phục vụ du lịch Bình Thạnh của Công ty CP Du lịch Đồng Tháp. Về hồ sơ pháp lý, hầu hết các dự án xin vay đều thiếu phê duyệt thẩm tra tổng mức đầu tư, tổng dự toán theo quy định và các tài liệu chứng minh đầu vào và đầu ra của dự án. Không ít dự án không thực hiện theo quy chế đầu tư xây dựng và Luật đấu thầu, không có quyết định phê duyệt dự án, không có quyết định phê duyệt thiết kế kỹ thuật - tổng dự toán nhưng vẫn được vay.

Đoàn kiểm tra còn phát hiện nhiều trường hợp được giải ngân trước khi quỹ có thông báo cho vay, hoặc chủ đầu tư thực hiện chỉ định thầu đối với gói thầu trên 1 tỉ đồng là sai luật nhưng quỹ vẫn được giải ngân. Điển hình như dự án sản xuất gạch của Đức Huy, dự án đầu tư công trình phục vụ du lịch của Công ty CP Du lịch Đồng Tháp, dự án chợ Trường Xuân của Công ty Bảy Tiến...

Ngoài ra, nhiều khoản vay được gia hạn nợ mà không hề có phương án trả nợ, không có biên bản kiểm tra thực tế tại hiện trường. Cụ thể, hộ Võ Văn Tá được gia hạn nợ tới ba lần nhưng không hề ký hợp đồng điều chỉnh mà chỉ có thông báo gia hạn nợ gửi khách hàng, tổng thời gian gia hạn nợ lại vượt quá 1/3 thời hạn cho vay...

Tính đến cuối năm 2009, quỹ đầu tư phát triển Đồng Tháp có dư nợ quá hạn 49,6 tỉ đồng.